今天的餐馆,仅仅在最后一刻去争取所有可能的税收减免是不够的。无论您的餐馆属于哪个税务辖区,都有一些常见的税务情形。在这些情形下,谨慎的税务规划有助于最大限度地提高收入并最大限度地减少税收。因为独资企业、合伙企业、公司、S公司和其他法律实体存在不同的税收情况,确定您的餐馆将采取哪种业务模式非常重要。
餐馆常见的税收问题
无论是对创业餐馆,还是对已经在市场立足的餐馆来说,最有用的技巧之一,就是规划一个积极的税收策略,找到有用的扣除额、税收抵免、推迟税收和围绕这些想法规划业务的方法。
您应该与税务会计师和/或律师讨论不同商业模式的相对税收优势,以选择最适合您的形式。根据您是否经营独立餐馆或特许经营业务 ,您的税务情况也有所不同。对企业所有者的一般贴士,通常集中于找到他们已发生费用的扣除,而不是找到提供税收优惠和优势的最佳投资。这就是为什么与税务会计师合作如此重要的原因。
大多数餐馆老板面临的常见税务问题包括:资助退休计划、支付健康保险、利用税收抵免、保留细致记录、折旧资本投资以及获得正确的保险以保护其业务。成功的餐馆和连锁经营,无论他们在哪里,都使用积极的计划策略来减少他们的税收,你也可以这样做。餐馆使用的一些常见的节税策略包括:
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家庭办公室扣除
大多数餐馆都设有办公室,可以处理会计、税务准备和归档报告。但是,许多小餐馆可能有资格获得家庭办公室扣款,具体取决于其所在地的税法。
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启动成本
这些成本包括建立业务所涉及的计划、研究和其他费用。有些地区可能允许全额扣除,但大多数司法管辖区要求这些费用随着时间的推移而折旧。
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员工福利
大多数员工福利对员工都是免税的,雇主通常可以扣除他们对医疗保险、退休计划和其他计划所做的任何贡献。
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为您自己的退休储蓄
大多数税务机关都在退休人员开始提取资金之前,免税或者通常免征利息。这些退休计划包括美国的IRA和401(k)以及欧洲国家、英国和其他国家的其他类型的退休计划。退休选项也根据您的商业形式而有所不同。某些类型的公司允许您为自己和作为员工的家庭成员节省资金。您还可以通过为各种风险获得保险来为退休和其他情况做好准备,为您的家人设立避税点,并利用遗产规划将资金转移给家庭成员的税收减至最低。
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传播财富
在很多情况下,您可以支付家人提供的直接工作和咨询服务。这使得事情复杂化,所以你应该咨询当地的会计师或律师,以了解当地的要求。
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使用税收抵免
许多税务管辖区为雇用某些类型的工人(如移民、移民、少数民族和弱势青年)提供贷款。也许还有鼓励在尝试重建的衰退城区开办生意、节省能源和开办许多其他事业的其他信贷。这是一个说明如何通过规划和主动行动来降低税收的极佳例子。
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加快和减慢支付
如果你有成功的一年,你或许想在年底之前加快付款,以降低你的利润,减少你的税收,并为即将到来的一年优化你的税收条件。反过来也是如此。如果你的年份糟糕,利润很少或没有,那么你可能会延迟付款,并鼓励任何债权人在年底前支付账单。如果你的收入减少,你可能有资格享受较低的税率。
改变游戏规则的税制改革
在美国,餐饮税将受特朗普税收改革的影响。这是全球餐馆常见的问题。就在你认为自己掌握了税务情况时,规则就会改变。这使得跟上税收变化并制定计划来处理新税率、改变资金存入方式以及增加或减少税率变得很重要。例行的改变可能包括:利用税收抵免、在您投资的一年中支出所有资本和改变您的员工福利计划。
常见的税收错误
许多餐馆老板认为,每次维修,资本支出和改造成本都可以立即扣除,但这些项目可能会在几年内贬值。如果您被审计,并且未能估算税款并在全年付款,那么您可能会犯大错。对于小企业而言,这些往往是季度性缴纳的,但具体情况取决于您的税务机关。
另一个问题是为联邦、州、省和地方征收适当的税。有些司法管辖区设有膳食税,商品销售税、增值税和其他税种。增值税纳入商品成本,但其他类型的税款需要在特定时间内支付或存入税务机构。这就是为什么保持您的POS系统 、收银机磁带、电子表格计算机程序、会计软件或手写记录支持的细致记录至关重要的原因。
仔细的计划可以防止在税收时间变得焦头烂额。保持良好的记录,咨询有经验的会计师和/或律师,并使用合法策略来减轻您的税负。